(1)【◆题库问题◆】：[单选] 下列关于ERM三个维度及其关系的表述,不正确的是（　　）。
A．企业的层级,包括整个企业、各职能部门、各条业务线以及下属各子公司
B．全面风险管理要素有8个,即内部环境、目标设定、事件识别、风险评估、风险对策、控制活动、信息和交流、监控.
C．企业的4个目标服务都是为全面风险管理的8个要素服务的
D．企业各个层级都要坚持同样的4个目标

【◆参考答案◆】：C

(2)【◆题库问题◆】：[单选] 1995年5月我国颁布了《中华人民共和国商业银行法》,对于这一法规的表述,下面选项中不正确的是（　　）。
A．商业银行应当于每一会计年度终了三个月内,按照中国人民银行的规定,公布其上一年度的经营业绩和审计报告
B．这是我国最早关于商业银行披露的规定,实质上就是披露其会计报表
C．主要为中国人民银行的管理服务
D．也可针对上市银行

【◆参考答案◆】：D

(3)【◆题库问题◆】：[单选] 建立在劳动合同关系、合伙关系、工作职务关系等特定基础法律关系之上的代理是（　　）。
A．指定代理
B．法定代理
C．委托代理
D．无权代理

【◆参考答案◆】：C

【◆答案解析◆】：委托代理一般是建立在特定的基础法律关系之上，可以是劳动合同关系、合伙关系、工作职务关系，其中多数是合同关系。

(4)【◆题库问题◆】：[多选] 商业银行开展个人理财业务有（　）情形的，由银行监督管理机构依据《银行监督管理法》的规定实施处罚。
A．违反规定销售未经批准的理财计划或产品的
B．将一般储蓄存款产品作为理财计划销售并违反国家利率管理政策，进行变相高息揽储的
C．提供虚假的成本收益分析报告或风险收益预测数据的
D．挪用单独管理的客户资产的
E．未按规定进行风险揭示和信息披露的

【◆参考答案◆】：A,B,C,E

【◆答案解析◆】：《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第62条规定，商业银行开展个人理财业务有下列情形之一的，由银行业监督管理机构依据《中华人民共和国银行业监督管理法》的规定实施处罚：①违反规定销售未经批准的理财计划或产品的；②将一般储蓄存款产品作为理财计划销售并违反国家利率管理政策，进行变相高息揽储的；③提供虚假的成本收益分析报告或风险收益预测数据的；④未按规定进行风险揭示和信息披露的；⑤未按规定进行客产评估的。

(5)【◆题库问题◆】：[多选] 公司以没有明确市场价格的质押股权进行质押的，应当在( )中选择较低者为质押品的公允价值。
A．以公司最近的财务报告为基础，测算公司未来现金流入量的现值所估算的质押品的价值
B．公司最近一期经审计的财务报告或税务机关认可的财务报告中所写明的质押品的净资产价格
C．质押品所担保的债务的价值
D．质押品的可变现净值
E．如果处于重组、并购等股权变动过程中，以交易双方最新的谈判价格为参考确定质押品的价值

【◆参考答案◆】：A,B,E

【◆答案解析◆】：对于没有明确市场价格的质押品，如上市公司法人股权等，应当在以下价格中选择较低者为质押品的公允价值：(1)公司最近一期经审计的财务报告或税务机关认可的财务报告中所写明的质押品的净资产价格；(2)以公司最近的财务报告为基础，测算公司未来现金流入量的现值，所估算的质押品的价值；(3)如果公司正处于重组、并购等股权变动过程中，可以交易双方最新的谈判价格作为确定质押品公允价值的参考。

(6)【◆题库问题◆】：[多选] 以下属于关注类贷款的主要特征的有（ ）。
A．净现金流减少
B．借款人的还款意愿差．不与银行积极合作
C．银行对抵押品失去控制
D．借款人处于停产、半停产状态
E．借款人已资不抵债

【◆参考答案◆】：A,B,C

【◆答案解析◆】：D．E两项属于可疑类贷款的特征。

(7)【◆题库问题◆】：[多选] 下列属于国家开发银行资金来源的是（　　）。
A．经国家批准在国外发行债券
B．向国内金融机构发行金融债券
C．向社会发行财政担保建设债券
D．国家核发的预算内经营性建设基金和贴息资金
E．办理业务范围内开户企事业单位存款

【◆参考答案◆】：A,B,C,D

【◆答案解析◆】：除A．B．C．D四项外，还可以根据国家利用外资计划筹集国际商业贷款等，E项属于其他商业银行资金来源。

(8)【◆题库问题◆】：[多选] 下列各项中，属于商业银行金融创新原则的有（　　）。
A．公平竞争原则
B．合法合规原则
C．成本可算原则
D．四个认识原则
E．利润最大化原则

【◆参考答案◆】：A,B,C,D

(9)【◆题库问题◆】：[单选] UBOR指的是（　）。
A．美国联邦基金利率
B．伦敦银行同业拆借利率
C．香港银行同业拆借利率
D．上海银行间同业拆放利率

【◆参考答案◆】：B

【◆答案解析◆】：LIBOR(London Inter Bank OffereD．Rate)指伦敦银行同业拆借利率；A项美国联邦基金利率是FFR(Federal Funds Rate)；C项香港银行同业拆借利率是HIBOR(Hong Kong Inter Bank OffereD．Rate)；D项上海银行间同业拆放利率是Shibor(Shanghai Inter Bank OffereD．Rate)。

(10)【◆题库问题◆】：[单选] 所有者权益率属于（　）。
A．盈利比率
B．效率比率
C．杠杆比率
D．流动比率

【◆参考答案◆】：B

【◆答案解析◆】：效率比率通过计算资产的周转速度来反映管理部门控制和运用资产的能力，进而估算经营过程中所需的资金量。效率比率主要包括总资产周转率、固定资产周转率、应收账款回收期、存货持有天数、资产收益率、所有者权益率等。