(1)【◆题库问题◆】：[单选] 在计算流动比率、速动比率和现金比率时，都用到的会计项目是（　　）。
A．流动资产
B．银行存款
C．流动负债
D．净资产

【◆参考答案◆】：C

【◆答案解析◆】：流动比率＝流动资产÷流动负债；速动比率＝速动资产÷流动负债；现金比率＝经营活动现金净流入÷流动负债。三者都是衡量短期偿债能力的指标。

(2)【◆题库问题◆】：[多选] 抵押合同应当包含的条款有（　　）。
A．被担保债权的种类和数额
B．抵押财产的名称、所有权归属
C．债务人履行债务的期限
D．担保的范围
E．不能实现债权时的受偿方式

【◆参考答案◆】：A,B,C,D

【◆答案解析◆】：《物权法》明确要求设立抵押权，当事人应当采取书面形式订立抵押合同。抵押合同一般包括下列条款：①被担保债权的种类和数额；②债务人履行债务的期限；③抵押财产的名称、数量、质量、状况、所在地、所有权归属或者使用权归属；④担保的范围。

(3)【◆题库问题◆】：[单选] 某银行从业人员在向客户销售理财产品时，故意混淆预期收益率与保证收益率的概念，每当客户问到风险时便岔开话题，并口头保证该产品肯定能够达到预期收益率。该从业人员在以下哪一方面未违反职业操守的有关规定？（　）
A．诚实信用
B．风险提示
C．守法合规
D．礼貌服务

【◆参考答案◆】：D

【◆答案解析◆】：【参考答案】D【试题分析】银行工作人员故意混淆预期收益率与保证收益率概念，违反了诚实信用原则。当客户问到风险时岔开话题违反了风险提示原则。其行为也没有做到守法合规。

(4)【◆题库问题◆】：[单选] 假定张先生当前投资某项目，期限为3年，第一年年初投资100000元，第二年年初又追加投资50000元，年收益率为10%，那么他在3年内每年年末至少收回（　）元才是盈利的。
A．58489.43
B．43333.28
C．33339.10
D．24386.89

【◆参考答案◆】：A

【◆答案解析◆】：如果盈利，每年至少要收回：[100000+50000/(1+10%)]×10%/[1-1/(1+10%)3]=58489.43(元)。

(5)【◆题库问题◆】：[多选] 商业银行开展个人理财业务，在进行相关市场风险管理时，应对利率和汇率等主要金融政策的改革与调整（　　）。
A．制定相应的风险处置预案
B．评估可能对银行经营活动产生的影响
C．进行充分的压力测试
D．制定商业银行整体业务应急计划
E．商业银行应当制定个人理财业务应急计划

【◆参考答案◆】：A,B,C,E

【◆答案解析◆】：ABCE《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第四十条规定，商业银行开展个人理财业务，在进行相关市场风险管理时，应对利率和汇率等主要金融政策的改革与调整进行充分的压力测试，评估可能对银行经营活动产生的影响，制定相应的风险处置和应急预案，ABC选项正确。第四十三条规定，商业银行应当制定个人理财业务应急计划，并纳入商业银行整体业务应急计划体系之中，而不是制定商业银行整体业务应急计划，D选项错误，E选项正确。故选ABCE。

(6)【◆题库问题◆】：[单选] 下列属于个人征信系统主要功能的是（　　）。
A．教育功能
B．经济功能
C．统计功能
D．审查功能

【◆参考答案◆】：B

【◆答案解析◆】：个人征信系统的功能分为社会功能和经济功能，故本题答案为B。

(7)【◆题库问题◆】：[多选] VaR与CaR分别表示（　　）。
A．风险价值；风险成本
B．风险价值；风险资本值
C．风险价值；经济资本
D．风险资本；风险成本
E．风险成本；风险资本值

【◆参考答案◆】：B,C

【◆答案解析◆】：BCVaR表示风险价值，CaR表示风险资本值，也被称为“风险资本”或“经济资本”。故选BC。

(8)【◆题库问题◆】：[多选] 下列关于下岗失业人员小额担保贷款的说法，正确的有（　）。
A．微利项目增加的利息由中央财政全额负担
B．贷款额度超点一般为2000元人民币
C．期限最长不超过2年．并不得延期
D．合伙经营项目申请小额担保贷款的．担保机构只需提供项目总额担保
E．合伙经营项目申请小额担保贷款的．合伙经营借款人之间承担连带责任保证

【◆参考答案◆】：A,B,E

【◆答案解析◆】：D选项，合伙经营项目申请小额担保贷款的，实行项目额度总量控制、贷款单户管理的原则。借款人提出延长期限，经担保机构同意的，可延长还款期限一次。

(9)【◆题库问题◆】：[多选] 下列关于股票的说法，正确的有（　　）。
A．股票能够给持有者带来收益
B．股票表明投资者的投资份额及其权利和义务
C．股票是股份公司发行的有价证券
D．股票是一种债权凭证
E．股票的实质是公司的产权证明书

【◆参考答案◆】：A,B,C,E

【◆答案解析◆】：参考答案:A,B,C,E 系统解析:股票是由股份公司发行的、表明投资者的投资份额及其权利和义务的所有权凭证(而不是债权凭证)，是一种能够给持有者带来收益的有价证券，其实质是公司的产权证明书，故选ABCE。

(10)【◆题库问题◆】：[多选] （　）明显违反了从业人员职业操守中监管规避的准则。
A．从业人员热情地为客户提供理财咨询方案，包括向客户提供规避监管的意见
B．从业人员基于内幕消息向亲戚朋友提供理财建议，利用所在机构的资源提供便利
C．从业人员明确告知客户提供虚假材料触犯了法律，建议客户可以经由第三人代其申请，以规避法律约束
D．对某客户为规避监管而办理的业务，不按内部流程进行必要的汇报
E．为达成交易，从业人员让客户重新提交真实信息，以便顺利提交审核

【◆参考答案◆】：A,C,D

【◆答案解析◆】：根据《银行业从业人员职业操守》第ll条的规定，银行业从业人员在业务活动中，应当树立依法合规意识，不得向客户明示或暗示诱导客户规避金融、外汇监管规定。由此可知，A．C．D项中的行为违反了监管规避准则。根据《银行业从业人员职业操守》第15条的规定，银行业从业人员在业务活动中应当遵守有关禁止内幕交易的规定，不得将内幕信息以明示或暗示的形式告知法律和所在机构允许范围以外的人员，不得利用内幕信息获取个人利益，也不得基于内幕信息为他人提供理财或投资方面的建议。8项中行为属于违反了从业人员职业操守中内幕交易准则。E项中的行为是符合规定的。