(1)【◆题库问题◆】:[多选] 商业银行是一种特殊的企业,它与一般工商企业的不同体现在( )。
A.经营对象特殊
B.社会经济的影响特殊
C.责任特殊
D.经营目标特殊
E.经营内容特殊
A.经营对象特殊
B.社会经济的影响特殊
C.责任特殊
D.经营目标特殊
E.经营内容特殊
【◆参考答案◆】:A,B,C,E
【◆答案解析◆】:商业银行的特殊性主要表现在:(1)商业银行的经营对象和内容具有特殊性。一般工商企业经营的是物质产品和劳务,从事商品生产和流通;而商业银行是以金融资产和负债为经营对象.经营的是特殊的商品——货币和货币资本,经营内容包括货币收付、借贷以及各种与货币运动有关的或者与之相联系的金融服务。(2)商业银行对整个社会经济的影响以及所受社会经济影响的特殊性。通常,商业银行对整个社会经济的影响要远远大于任何一个企业。同时.商业银行受整个社会经济的影响也较任何一个具体企业更为明显。(3)商业银行的责任特殊。一般工商企业只以盈利为目标,只对股东和使用自己产品的客户负责:商业银行除了对股东和客户负责之外.还必须对整个社会负责。
(2)【◆题库问题◆】:[多选] 下列关于预期收入理论的说法中,正确的有( )。
A.中央银行可以作为资金流动性的最后来源
B.贷款能否到期归还,是以资产流动性为基础的
C.当流动性的需要增大时,可以在金融市场上出售贷款资产
D.稳定的贷款应该建立在现实的归还期限与贷款的证券担保的基础上
E.由于收入预测与经济周期有密切的关系,因此可能会增加银行的信贷风险
A.中央银行可以作为资金流动性的最后来源
B.贷款能否到期归还,是以资产流动性为基础的
C.当流动性的需要增大时,可以在金融市场上出售贷款资产
D.稳定的贷款应该建立在现实的归还期限与贷款的证券担保的基础上
E.由于收入预测与经济周期有密切的关系,因此可能会增加银行的信贷风险
【◆参考答案◆】:A,D,E
【◆答案解析◆】:B项贷款能否到期归还,是以未来收入为基础的;C项是资产转换理论的观点。
(3)【◆题库问题◆】:[多选] 公司破产应具备的条件之一有( )。
A.公司连续三年亏损
B.公司不能清偿到期债务
C.公司因解散而清算,资不抵债
D.公司未来五年预测都无盈利
E.公司主要负责人犯罪
A.公司连续三年亏损
B.公司不能清偿到期债务
C.公司因解散而清算,资不抵债
D.公司未来五年预测都无盈利
E.公司主要负责人犯罪
【◆参考答案◆】:B,C
【◆答案解析◆】:BC《公司法》规定,公司破产应具备下列两个条件之一:①公司因不能清偿到期债务;②公司因解散而清算,公司资不抵债。故选BC。
(4)【◆题库问题◆】:[多选] 《银行业从业人员职业操守》的监督者有( )。
A.监督机构
B.社会公众
C.监事会
D.银行业从业人员所在机构
E.银行业自律组织
A.监督机构
B.社会公众
C.监事会
D.银行业从业人员所在机构
E.银行业自律组织
【◆参考答案◆】:A,B,D,E
【◆答案解析◆】:《银行业从业人员职业操守》的监督者有:银行业从业人员所在机构、银行业自律组织、监 督机构和社会公众。
(5)【◆题库问题◆】:[多选] 商业银行有下列( )情形之一的,由中国银监会监督管理机构责令改正,违法所得五十万元以上的,并处违法所得一倍以上五倍以下的罚款;情节特别严重或者预期不改正的,可以责令停业整顿或者吊销其经营许可证;构成犯罪的,依法追究刑事责任。
A.未经批准设立分支机构
B.违反规定提高利率
C.出租、出借经营许可证
D.提供虚假的财务会计报告
E.向关系人发放信用贷款
A.未经批准设立分支机构
B.违反规定提高利率
C.出租、出借经营许可证
D.提供虚假的财务会计报告
E.向关系人发放信用贷款
【◆参考答案◆】:A,B,C,E
【◆答案解析◆】:ABCE提供虚假的财务会计报告,处二十万元以上五十万元以下罚款。排除D选项。故选ABCE。
(6)【◆题库问题◆】:[单选] 操作风险与内部控制自我评估常用的方法不包括( )
A.流程分析法
B.德尔菲法
C.引导会议法
D.随机法
A.流程分析法
B.德尔菲法
C.引导会议法
D.随机法
【◆参考答案◆】:D
【◆答案解析◆】:D【解析】通常操作风险与内部控制自我评估运用的方法有:流程分析法、情景模拟法、引导会议法、德尔菲法以及调查问卷法等。故选D。
(7)【◆题库问题◆】:[单选] 下面不属于短期政府债券的特征是( )。
A.违约风险小
B.面额小
C.收入免税
D.流动性好
A.违约风险小
B.面额小
C.收入免税
D.流动性好
【◆参考答案◆】:D
【◆答案解析◆】:D短期政府债券的特征是:违约风险小、面额小、收入免税。故选D。
(8)【◆题库问题◆】:[多选] 商业银行违反审慎经营规则开展个人理财业务,或利用个人理财业务进行不公平竞争的,银行业监督管理机构应依据有关法律法规责令其限期修改;逾期未改正的,银行业监督管理机构依据有关法律法规可以采取的措施包括( )。
A.暂停商业银行销售新的理财计划或产品
B.建议商业银行调整主管理财业务的负责人
C.建议商业银行调整个人理财业务管理部门负责人
D.建议商业银行调整相关风险管理部门负责人
E.建议商业银行调整相关内部审计部门负责人
A.暂停商业银行销售新的理财计划或产品
B.建议商业银行调整主管理财业务的负责人
C.建议商业银行调整个人理财业务管理部门负责人
D.建议商业银行调整相关风险管理部门负责人
E.建议商业银行调整相关内部审计部门负责人
【◆参考答案◆】:A,C,D,E
【◆答案解析◆】:《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第64条规定,商业银行违反审慎经营规则开展个人理财业务,或利用个人理财业务进行不公平竞争的,银行业监督管理机构应依据有关法律法规责令其限期改正;逾期未改正的,银行业监督管理机构依据有关法律法规可以采取下列措施:①暂停商业银行销售新的理财计划或产品;②建议商业银行调整个人理财业务管理部门负责人;③建议商业银行调整相关风险管理部门、内部审计部门负责人。
(9)【◆题库问题◆】:[单选] 若A和B两种债券现在均有以1000美元面值出售,都付年息120美元,A债券5年到期,B债券6年到期,如果两者债券的到期收益率从12%变为10%,下列表述正确的是( )。
A.两种债券都会贬值,A债券贬的较多
B.两种债券都会贬值,B债券贬的较多
C.两种债券都会升值,B债券升得较多
D.两种债券都会升值,A债券升的较多
A.两种债券都会贬值,A债券贬的较多
B.两种债券都会贬值,B债券贬的较多
C.两种债券都会升值,B债券升得较多
D.两种债券都会升值,A债券升的较多
【◆参考答案◆】:D
(10)【◆题库问题◆】:[多选] 银行的贷款承诺业务包括( )。
A.项目贷款承诺
B.开立信贷证明
C.客户授信额度
D.票据发行便利
E.流动资金贷款
A.项目贷款承诺
B.开立信贷证明
C.客户授信额度
D.票据发行便利
E.流动资金贷款
【◆参考答案◆】:A,B,C,D
【◆答案解析◆】:银行的贷款承诺业务可以分为项目贷款承诺、开立信贷证明、客户授信额度和票据发行便利。流动资金贷款属于公司短期贷款业务。